عاصم الأحيدب

قواعد المستفيد الحقيقي أصدر معالي وزير التجارة الدكتور ماجد بن عبدالله القصبي قراراً وزارياً برقم (235)، وتاريخ 13/8/1446هـ، بالموافقة على قواعد المستفيد الحقيقي، على أن يتم نفاذها بتاريخ اليوم 5/10/1446هــ الموافق 3/4/2025م، بالتزامن مع سريان نظاميّ السجل التجاري والأسماء التجارية الصادرة بالمرسوم الملكي رقم (م/83) وتاريخ 19/3/1446هـــ، ونرفق لكم أبرز ما ورد في القواعد. أولاً : الأهداف : تهدف القواعد إلى تحقيق الآتي : 1- رفع مستوى شفافية الشركات، وتوافقاً مع المتطلبات الدولية. 2- بناء قاعدة بيانات لتسجيل وحفظ بيانات المستفيد الحقيقي، وقد أعدت القواعد وفقاً لتوصيات مجموعة العمل المالي (FATF). ثانياً : معايير وصف المستفيد الحقيقي : حددت القواعد معايير تحديد المستفيد الحقيقي، بأنه الشخص الطبيعي الذي تحقق فيه أي من الآتي : أ . أن يملك (25%) من رأس مال الشركة على الأقل بشكل مباشر أو غير مباشر ب. أن يسيطر على (25%) من إجمالي حقوق التصويت في الشركة على الأقل بشكل مباشر أو غير مباشر. ج. أن يكون له تعيين مدير الشركة أو أغلبية أعضاء مجلس إدارتها أو رئيسها أو يكون له عزل المدير أو أغلبية أعضاء المجلس أو الرئيس بشكل مباشر أو غير مباشر. د. أن يكون لديه القدرة على التأثير في أعمال أو قرارات الشركة بشكل مباشر أو غير مباشر. هـ. أن يكون ممثلاً نظاميًّا لشخصية اعتبارية ينطبق عليها أي من المعايير المنصوص عليها في البنود السابقة. وفي حال عدم تحقق أي من المعايير أعلاه، يُعد مدير الشركة أو عضو مجلس إدارتها أو رئيسها - حسب الأحوال المستفيد الحقيقي. ثالثاً : نطاق سريان القواعد : تسري القواعد على الشركات الخاضعة لأحكام نظام الشركات والشركات الأجنبية التي تزاول نشاطها وأعمالها داخل المملكة. ويستثنى من ذلك شركات المساهمة المدرجة في السوق المالية، كما أعفت القواعد الشركات المملوك رأس مالها بالكامل من الدولة أو أحد أجهزتها الاعتبارية "بشكل مباشر أو غير مباشر"، والشركات الخاضعة لأي من إجراءات التصفية بموجب نظام الإفلاس، من متطلب الإفصاح عن بيانات المستفيد الحقيقي، كما أجازت لوزير التجارة إصدار قرار بالإعفاء من متطلب الإفصاح عن بيانات المستفيد الحقيقي. رابعاً : زمن الإفصاح عن المستفيد الحقيقي: أكدت القواعد أن على مؤسسي الشركةالإفصاح عن بيانات المستفيد الحقيقي عند طلب التأسيس، وأما الشركات القائمة وقت نفاذ القواعد فإن عليها الإفصاح خلال مدة تنتهي بحلول تاريخ استحقاق التأكيد السنوي لصحة البيانات المقيدة لدى السجل التجاري، وهذا التاريخ يختلف في الشركات القائمة من شركة إلى أخرى، حسب تاريخ تسجيلها في السجل التجاري. عادةً ما يكون في الذكرى السنوية لتأسيس الشركة أو في التاريخ الذي تحدده الجهة المختصة : مثل : وزارة التجارة. خامساً : التزامات الشركات : بينت القواعد التزامات الشركات من حيث وجوب الإفصاح عن بيانات المستفيد الحقيقي إلى الوزارة وأي تحديث يطرأ عليها، وإعداد سجل خاص في الشركة لقيد البيانات، وتقديم التأكيد السنوي لصحة بيانات المستفيد الحقيقي لدى الوزارة، وإبلاغ الوزارة بأيِّ تغيير أو تعديل يطرأ على البياناتِ خلال خمسة عشر يومًا، ويتم ذلك دون مقابل مالي على الشركة أو المستفيد الحقيقي. سادساً : العقوبات : نصَّت القواعد على تطبيق العقوبة المنصوص عليها في المادة (262) من نظام الشركات وهي غرامة تصل إلى خمسمائة ألف ريال أو بأيِّ عقوبة بديلة من العقوبات المنصوص عليها في المادة (264) من نظام الشركات، وذلك على الشركة التي لم تلتزم بالآتي : 1- الإفصاح عن بيانات المستفيد الحقيقي. 2- تحديث البيانات المفصح عنها خلال المدة المقررة. 3- تقديم التأكيد السنوي خلال المدة المقررة.

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته، سعدت بالتعاون مع مركز عدل للتدريب ضمن برنامج تطوير الممارس القانوني المعتمد للشركات، على تقديم الدورات التالية: ١) دورة حوكمة الشركات. ٢) دورة الوقاية القانونية للشركات. لذا أود أن أعرب عن خالص شكري وتقديري للمشاركين على مشاركتهم في الدورات التدريبية، وأسعدني جدًا تفاعلهم وإسهاماتهم القيمة. وآمل أن يكونوا استفادوا من المحتوى المقدم ووجدوا فيه من المعرفة ما يدعم مسيرتهم المهنية والشخصية. في الختام ؛ أتمنى للجميع كل التوفيق والنجاح، وأتطلع إلى لقائكم في دورات مستقبلية بإذن الله. مع أطيب التحيات.

أسعد بلقائكم هذا الأسبوع في دورة الإدراج في السوق الموازية (نمو).

بحمد الله وفضله اختتمنا اليوم الأربعاء 15/10/1445هـ الموافق 24/4/2024م دورة | حوكمة الشركات | بالتعاون مع مركز @QodwahSA . والشكر للحضور على تفاعلهم ومشاركاتهم في الدورة.

يسعدني بالتعاون مع @QodwahSA اللقاء بكم بالدورات التالية خلال الشهر القادم : الدورة الأولى : | حوكمة الشركات . |🗓️ 14-15/10/1445هـ الموافق 24/4/2024-23م | 📍عن بعد. التسجيل : docs.google.com/forms/d/e/1F… الدورة الثانية : | الإدراج في السوق الموازية (نمو) . | 🗓️ 29/10/1445هـ الموافق 8/5/2024م | 📍عن بعد. التسجيل : docs.google.com/forms/d/e/1F…

بحمد الله وفضله اختتمنا اليوم الأربعاء دورة | حوكمة الشركات | بتنسيق من @Tafaqh بالتعاون مع المركز @QodwahSA الشكر للعزيز @Lawy2r وللحضور على تفاعلهم ومشاركاتهم في الدورة.